För 2011 redovisas ett överskott på 73 miljoner kronor, vilket kan jämföras med budgeterade 30 miljoner kronor.

- Resultatet är över förväntan och leder till att en högre andel av kommunens investeringar kan finansieras utan lån, säger Anneli Svensson ekonomidirektör vid Östersunds kommun.

Skillnaden mellan budgeterat och faktiskt resultat beror till stor del av högre skatteintäkter och lägre räntenivåer än beräknat samt utdelning från bolag. De kommunala verksamheterna redovisade ett sammanlagt underskott på 22 miljoner kronor, där vård- och omsorgsnämnden står för det största underskottet.

Budget        Resultat        Överskott
+ 30 mnkr    +73 mnkr      + 43 mnkr

En revidering av flerårsplanen visar att det saknas 100 miljoner kronor för 2013 om målet god ekonomisk hushållning ska uppnås.

- I flerårsplanen för 2013 ligger redan ett besparingskrav men eftersom några verksamheter berättar att de har ekonomiska  bekymmer för 2012 så tror vi att det fattas ungefär 100 miljoner för 2013, säger Anneli Svensson.

Under 2011 investerades för 266 miljoner kronor i bland annat byggande av äldreboende i Torvalla och förskolorna vid Lövsta och Solliden. För 2012 bedöms investeringsnivån att öka till 408 miljoner kronor. Där några av de större objekten är Östersunds nya arena och gymnasiebyn vid Wargentinskolan. Kommunen har påbörjat upplåning för att finansiera de närmsta årens investeringar.

Kommunens pensionsutbetalning ökar från 2012. Total pensionsskuld uppgår till 1,7 miljarder kronor. För att säkerställa att pengar finns till kommande utbetalningar har 433 miljoner kronor placerats i en pensionsportfölj under 2010. Värdet ökade med 8 miljoner kronor under 2011 och uppgår nu till 441 miljoner.

I början av mars kommer fullmäktige att besluta om budgetdirektiven för 2013.