Ekonomisk redovisning

Resultat- och Balansräkning för Vatten Östersund

RESULTATRÄKNING
	Not	2011	2010	2009
Verksamhetens rörelseintäkter	1	63 436 395	64 146 817	65 262 687
Verksamhetens kostnader	2	-46 551 880	-42 258 898	-40 347 955
Av- och nedskrivningar	3	-12 990 988	-13 567 189	-13 052 080
Resultat före finansiella poster		3 893 527	8 320 730	11 862 652

Finansiella intäkter	4	859 415	668 917	29 102
Finansiella kostnader	5	-8 586 710	-8 807 472	-9 043 468
Resultat finansiella poster		-7 727 295	-8 138 555	-9 014 366

RESULTAT före nyttjande av RK		-3 833 767	182 175	2 848 286
- Nyttjande av rörelsekapital		3 840 080	0	0
ÅRETS RESULTAT		6 313	182 175	2 848 286

BALANSRÄKNING
		2010	2010	2009
Anläggningstillgångar		210 906 432	209 214 077	210 034 076
Byggnader, mark och anläggningar	6	166 812 906	165 794 501	167 853 318
Maskiner och inventarier	7	44 093 527	43 419 576	42 180 758

Omsättningstillgångar		28 134 959	28 479 245	25 083 736
Kundfordringar		1 748 830	1 673 278	1 886 465
Övriga fordringar		0	0	0
Interimsfordringar		0	0	0
Kommunkassa i avräkning		26 386 129	26 805 966	23 197 271

SUMMA TILLGÅNGAR		239 041 391	237 693 322	235 117 812

Eget kapital		9 960 091	13 800 171	13 617 996
Anläggningskapital		6 938 364	6 938 364	6 938 364
Rörelsekapital		3 021 727	6 861 807	6 679 632

Årets nettoupplåning (nettoinv-avskrivn)		1 692 355	-819 998	-270 280

Långfristiga skulder		203 968 069	202 275 714	203 095 712

Kortfristiga skulder		25 113 231	21 617 438	18 404 104
Lev. och interimsskulder		0	0	0
Periodiserade anslutningsavgifter	8	23 073 461	20 473 095	17 101 801
Semesterlöneskuld, prelskatt		1 502 076	1 144 343	1 302 303
Övriga kortfristiga skulder	9	537 695	0	0

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		239 041 391	237 693 322	235 117 812

______________________________________________________________________________

Not 1 Verksamhetens intäkter	2011	2010	2009
Tilläggsupplysningar - Vatten

Verksamhetens totala intäkter	63 436 395	64 815 734	65 262 687
- varav anslutningsavgifter	1 426 234	1 347 611	1 114 207
Avgår: Interna intäkter	0	0	0
Summa verksamhetens intäkter	63 436 395	64 815 734	65 262 687

Not 2 Verksamhetens kostnader	2011	2010	2009
Verksamhetens totala kostnader	46 551 880	42 258 898	40 347 955
Avgår: Interna kostnader		0	0
Summa verksamhetens kostnader	46 551 880	42 258 898	40 347 955

Not 3 Av- och nedskrivningar

Byggnader, tekniska anläggningar, maskiner och inventarier skrivs av planenligt i förhållande till uppskattad nyttjandeperiod. Avskrivningarna påbörjas vid den tidpunkt då anläggningarna tas i bruk. Marktillgångar skrivs inte av. Avskrivningstiderna följer i allt väsentligt Sveriges kommuners och Landstings rekommendationer:

	2011	2010	2009
Byggnader och anläggningar	7825987	8 494 158	8 354 758
Makiner och inventarier	5165000	5 073 031	4 697 322
Summa av- och nedskrivningar	12990988	13 567 189	13 052 080

Not 4 Ränteintäkter	2011	2010	2009
Intäkter på dagligt kassasaldo		0	29 102
Intäkter på ack. anslutningsavgifter *)	859 415	668 917	0
*) Bokförd som negativ kapitalkostnad 2010

Not 5 Räntekostnader	2011	2010	2009
Internränta (4,5% på genomsnittl. anl.värde)	0	0	9 043 468
Internränta (4,0% på genomsnittl. anl.värde)	0	8 807 472	0
Internränta (4,3% på genomsnittl. anl.värde)	859 415	0	0

Not 6 Byggnader, mark och anläggn.	2011	2010	2009
Ingående anskaffningsvärde	199 230 417	192 795 075	187 514 133
Investeringar under året	8 844 392	6 435 342	5 280 942
Anskaffningsvärden	208 074 809	199 230 417	192 795 075

Ingående avskrivningar	-33 435 916	-24 941 758	-16 586 999
Årets avskrivningar	-7 825 987	-8 494 158	-8 354 758
Avskrivningar	-41 261 903	-33 435 916	-24 941 757

Utgående bokfört värde	166 812 906	165 794 501	167 853 318

Not 7 Maskiner och inventarier	2011	2010	2009
Ingående anskaffningsvärde	68 646 843	62 334 994	54 834 136
Investeringar under året	5 838 951	6 311 849	7 500 858
Anskaffningsvärden	74 485 794	68 646 843	62 334 994

Ingående avskrivningar	-25 227 267	-20 154 236	-15 456 914
Årets avskrivningar	-5 165 000	-5 073 031	-4 697 322
Avskrivningar	-30 392 267	-25 227 267	-20 154 236

Utgående bokfört värde	44 093 527	43 419 576	42 180 758

Not 8 Periodiserade anslutningsavgifter	2011	2010	2009
Ingående avsättning för anslutningsavgifter	20 473 095	17 101 801	14 618 327
Årets avsättning (7/8 av bokförda avgifter)	3 523 275	4 129 042	3 147 988
Årets per. återföring till RR Anslutningsavg.	-922 909	-757 748	-664 514

Utgående skuld	23 073 461	20 473 095	17 101 801

Not 9 Övriga kortfristiga skulder	2011	2010	2009
Upplupen leverantörsskuld	537 695	0	0